ПРОЕКТ

Выносится на заседание Думы района 23 июня 2020 года

Российская Федерация

Новгородская область

ДУМА Батецкого муниципального района

Р Е Ш Е Н И Е

Об утверждении отчета об исполнении бюджета Батецкого муниципального района за 2019 год

Принято Думой Батецкого муниципального района _____июня 2020 года

В соответствии с главой 25.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 52 Федерального закона от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Дума Батецкого муниципального района

РЕШИЛА:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Батецкого муниципального района за 2019 год по доходам в сумме 246841246,28 рублей, по расходам в сумме 250829500,85 рублей с превышением расходов над доходами в сумме 3988254,57 рублей и со следующими показателями:

по доходам бюджета муниципального района по кодам классификации доходов бюджетов за 2019 год согласно приложению 1 к настоящему решению;

по расходам бюджета муниципального района по ведомственной структуре расходов бюджета за 2019 год согласно приложению 2 к настоящему решению;

по расходам бюджета муниципального района по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов за 2019 год согласно приложению 3 к настоящему решению;

по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета муниципального района по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов за 2019 год согласно приложению 4 к настоящему решению;

по использованию бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации муниципального района за 2019 год согласно приложению 5 к настоящему решению;

по численности муниципальных служащих, служащих органов местного самоуправления, и фактических затратах на их денежное содержание за 2019 год согласно приложению 6 к настоящему решению;

по численности работников муниципальных учреждений и фактических затратах на их денежное содержание за 2019 год согласно приложению 7 к настоящему решению.

2. Решение вступает в силу со дня, следующего за днём его официального опубликования.

3. Опубликовать решение в муниципальной газете «Батецкий вестник» и разместить на официальном сайте Администрации муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Проект внесен: Т.Ю.Егорова

Председатель комитета финансов

Администрации Батецкого

муниципального района

Согласовано: Ж.И. Самосват,

Первый заместитель Главы

Батецкого муниципального

района

В.Т. Волосач,

начальник юридического отдела

Администрации Батецкого

муниципального района

В.Н. Иванов,

Глава района

В проекте данного решения Думы Батецкого муниципального района не содержится положений, способствующих созданию условий для проявления коррупции.

Председатель комитета финансов Т.Ю.Егорова

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Администрация муниципального района в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации представляет отчет об исполнении бюджета муниципального района за 2019 год для подготовки заключения на него и дальнейшего принятия решения об утверждении.

Бюджет муниципального района за 2019 год исполнен по доходам в сумме 246,8 млн. руб., по расходам в сумме 250,8 млн. руб. с превышением расходов над доходами в сумме 4,0 млн. руб.

За 2019 год в доход бюджета муниципального района поступило:

- налоговых и неналоговых платежей – 64,8 млн. руб. или 103% к плановым назначениям;

в том числе налоговых доходов 55,9 млн. руб., что составило 102% к плановым назначениям,

из них НДФЛ – 49,4 млн. руб. (101%),

доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты – 182,2 тыс. руб. (100%),

упрощенная системы налогообложения – 4,0 млн. руб. (109%),

ЕНВД - 1,4 млн. руб. (108%),

ЕСХН – 194,4 тыс. руб. (106%),

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения – 25,3 тыс. руб.,

госпошлина – 745,0 тыс. руб. (по сравнению с планом в 1,7 раза больше);

- неналоговых доходов поступило 8,8 млн. руб. (111%) к плановым назначениям, в т.ч.:

доходов от использования имущества – 4,7 млн. руб. (119%),

доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства – 2,3 млн. руб. (101%),

доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 1,6 млн. руб. (104%),

платежей за пользование природными ресурсами – 14,5 тыс. руб. (41%),

штрафных санкций – 214,5 тыс. руб. (125%).

В структуре налоговых и неналоговых поступлений наибольшую долю занимает, как и прежде, НДФЛ – 76 %, налог взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения – 6 %, доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности – 7%, доходы от оказания платных услуг – 3%, на остальные налоговые и неналоговые доходы приходится 2% от общей суммы поступлений этих доходов.

К уровню 2018 года сумма поступления налоговых и неналоговых доходов увеличились на 2,3 млн. руб., в т.ч.;

налоговые доходы + 3,4 млн. руб. из них наибольшие отклонения сложились по НДФЛ +2,2 млн. руб. (рост НДФЛ произошел в связи с поступлением задолженности по НДФЛ от ГОБУЗ "Батецкая ЦРБ" и НОАУ "Батецкий лесхоз», а так же в связи с увеличением в 2019 году средней заработной платы в сельхоз. предприятиях района);

по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения +1,5 млн. руб., (с 01.01.2019 года областным законодательством отменены льготы по налогу на имущество юридических лиц, и многие организации в целях снижения налоговой нагрузки перешли с общей системы налогообложения на упрощенную систему налогообложения);

ЕНВД – 212,1 тыс. руб. (снижение произошло в связи с изменением налогового законодательства в части возможности уменьшения суммы налога на суммы уплаченных страховых взносов в Государственные внебюджетные фонды и на суммы расходов по обслуживанию контрольно-кассовой техники);

ЕСХН +0,4 тыс. руб.;

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения – 23,3 тыс. руб.,

госпошлина – 129,8 тыс. руб.

Поступление неналоговых доходов снизилось на 1,1 млн.руб., доходы от использования имущества +136,8 тыс. руб. (были заключены новые договора аренды муниципального имущества, в конце года поступила дебиторская задолженность за прошлые годы), плата за негативное воздействие на окружающею среду поступило меньше на 22,2 тыс.руб., платные услуги +489,0 тыс.руб. (поступают средства от ООО "Медовый дом" по договору за ежедневный подвоз работников к месту работы и обратно), доходы от продажи материальных и нематериальных активов -1,5 млн. руб. (в связи с тем, что в районе практически не осталось имущества, подлежащего реализации и интересующего покупателей (вблизи водоемов и с хорошим транспортным сообщением), штрафы -194,8 тыс. руб. (в связи с тем что суммы штрафов об административных правонарушениях за административные правонарушения, подлежат зачислению в бюджеты муниципальных образований, за счет средств бюджетов которых осуществляется финансовое обеспечение деятельности организаций).

Безвозмезные поступления из бюджетов всех уровней составили 182,1 млн. руб. или 95 % к планам, из них дотации 24,3 млн. рублей, субсидии 18,9 млн. руб., субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 54,9 млн. руб., иные межбюджетные трансферты 84,0 млн. руб. Возвращено в областной бюджет неиспользованных остатков субсидий, субвенций в сумме 230,0 тыс. руб. Не в полном объеме поступили субсидии – 9772,5 тыс. руб. из-за отсутствия потребности по ЖКУ 547,1 тыс. руб., из-за недофинонсирования по субсидии на воинские захоронения 9225,4 тыс. руб.

По сравнению с 2019 годом поступление МТ увеличилось на 49,8 млн. руб.

Расходы бюджета муниципального района за 2019 год составили 250,8 млн. руб., плановые цифры по расходам выполнены на 96%.

Наибольший удельный вес в структуре расходов занимают расходы по следующим отраслям: общегосударственные вопросы – 12%, образование – 65%, культура, кинематография – 12%, социальная политика – 3%, межбюджетные трансферты бюджетам сельских поселений – 3%. Расходы по остальным отраслям составляют незначительную долю в общих расходах бюджета муниципального района – 2%.

Структура расходов в разрезе отраслей сложилась следующим образом:

Общегосударственные вопросы 31,1 млн. руб., что составляет 99% к плановым цифрам;

Национальная оборона 357,8 тыс. руб. (100%);

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 1,1 млн. руб. (99%);

Национальная экономика 693,4 тыс. руб. (93%);

Жилищно-коммунальное хозяйство 3,6 млн. руб. (28%);

Образование 163,8 млн. руб. (100%);

Культура, кинематография 31,2 млн. руб. (98%);

Социальная политика 8,2 млн. руб. (100%);

Физкультура и спорт 3,3 млн. руб. (100%);

Расходы по обслуживанию муниципального долга составили 35,8 тыс. руб. (89%).

Межбюджетные трансферты (дотации) бюджетам сельских поселений 7,5 млн. руб. (100%);

По сравнению с 2018 годом расходы увеличились на 62,8 млн. руб.

Увеличились суммы расходов по отрасли:

Национальная оборона на 12,9 тыс. руб. (увеличение субвенции на воинский учет);

Жилищно-коммунальное хозяйство на 3,1 млн. руб. (обустройство и восстановление воинских захоронений);

Образование 86,5 млн. руб. (строительство детского сада д. Мойка 84,2 млн. руб., погашения просроченной кредиторской задолженности НЖКС Батецкий детский сад 0,5 тыс. руб., внедрение целевой модели цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях 2,0 млн. руб.);

Культура, кинематография на 854,1 тыс. руб. (своевременное перечисление страховых взносов на заработную плату);

Физкультура и спорт на 248,1 тыс. руб. (обустройство спортивной площадки 100,0 тыс. руб., оплата ЖКУ увеличилась по сравнению с 2018 г. на 32 тыс. руб., проведение мероприятий в области спорта 19 тыс. руб., своевременное перечисление страховых взносов на заработную плату);

По остальным отраслям расходы уменьшились:

Общегосударственные вопросы на 7,6 млн.руб. (с 01.01.2019 отменен ОЗ «О гос. поддержки коммерческих организаций»);

Национальная безопасность на 264,1 тыс. руб. (в 2018 г. были выделены денежные средства на усиления антитеррористической защищенности критически важных объектов местного значения Мойкинская и Передольская школы, в 2019 году такие средства не выделялись);

Национальная экономика на 36,3 тыс. руб. (в 2019 г. перенос расходов по размещению в СМИ информации о деятельности органов местного самоуправления на отрасль «Общегосударственные вопросы»);

Социальная политика на 19156,2 тыс. руб. (с 01.01.2019 г. ликвидирован отдел социальной защиты);

Обслуживание муниципального долга на 0,9 тыс. руб. (коммерческих кредитов в бюджет района непривлекалось);

Межбюджетные трансферты на 727,0 тыс руб. (уменьшение дотации сельским поселениям).

В 2019 году в муниципальном районе реализованы мероприятия 15 муниципальных программ. Расходы на реализацию муниципальных программ составили 221,3 млн. рублей, в том числе расходы за счет средств федерального бюджета – 35,4 млн. рублей. В ходе реализации муниципальных программ выполнены следующие наиболее значимые мероприятия:

- в ходе реализации муниципальной программы «Развитие малого и среднего предпринимательства» оказана финансовая поддержка из местного бюджета в сумме 100,0 тыс. рублей, средства были направлены на компенсацию части затрат, связанных с приобретением оборудования индивидуальному предпринимателю Гасымову М.Н.;

- в ходе реализации мероприятий по муниципальной программе "Обеспечение жильем молодых семей в Батецком муниципальном районе»

средства федерального, областного и местного бюджетов в сумме 945,8 тыс. рублей направлены на социальные выплаты двум семьям на приобретения жилья;

- в ходе реализации мероприятий муниципальной программы «Развитие инфраструктуры водоснабжения населенных пунктов Батецкого муниципального района» средства в сумме 351,4 тыс.руб. направлены на:

- проведение сервисного обслуживания фильтров тонкой очистки воды и на замену картриджей в сумме 55,7 тыс.руб. в шесть образовательных организаций района (3 школы и 3 детских сада);

- на обеспечение ввода в эксплуатацию канализационно-насосной станции в системе водоотведения по улице Комарова в поселке Батецкий в сумме 215,4 тыс. руб.;

- на услуги по обеспечению населения качественной водой в сумме 4,4 тыс.руб.;

- на строительство колодца в д. Озерево Батецкого района в сумме 75,9 тыс.руб.;

- в ходе реализации мероприятий муниципальной программы "Патриотическое воспитание населения в Батецком муниципальном районе" заключены контракты на проведение работ по благоустройству 3-х воинских захоронений, в том числе за счет федеральных средств в сумме 486,7 тыс. руб., областных средств в сумме 2 373,0 тыс. руб., средств местного бюджета 28,6 тыс. руб. В рамках мероприятия «Экспертиза стоимости работ по благоустройству воинских захоронений» оплачены работы по изготовлению ПСД в сумме 24,0 тыс. рублей. На организацию деятельности военно-патриотического клуба «Беркут», сформированного на базе МАОУ «Средняя школа д. Мойка» направлено 25,0 тыс. рублей.

- в ходе реализации мероприятий муниципальной программы "Профилактика терроризма и экстремизма в Батецком муниципальном районе" на 2017-2021 годы средства в сумме 11,9 тыс.руб. направлены на установку камер видеонаблюдения в местах скопления людей и в сумме 25,0 тыс. руб. направлены на освещение по периметру территории МАОУ «Средняя школа д. Мойка»;

- по муниципальной программе "Развитие образования в Батецком муниципальном районе» средства направлялись на строительство «Детский сад на 60 мест в д. Мойка» в том числе: на оплату расходов по контролю и сопровождению строительных работ в сумме 469,6 тыс.руб., на приобретение не монтируемого оборудования для строящегося объекта в сумме 3 967,5 тыс. руб. и в сумме 82651,9 тыс. руб. на строительство объекта в том числе:

- разработка ПСД – 2250,0 тыс. руб.;

- строительство – 80 401,9 тыс. руб., в том числе федеральные средства – 30 883,2 тыс. руб.

На погашение просроченной кредиторской задолженности МАУДО «Детский сад п.Батецкий» перед НЖКС за поставку тепловой энергии и пени за период 2013-2016 г. (решение суда) направлены средства в сумме 532,6 тыс. руб.

На погашение просроченной кредиторской задолженности муниципальных образовательных организаций, обновление их материально-технической базы, развитие муниципальной системы образования в сумме 1 082,3 тыс.руб. средства направлены на:

- погашение задолженности — 0,3 руб.;

- приобретение компьютера — 28,5 тыс. руб.;

- приобретение детской мебели — 183,5тыс. руб.;

- ремонт приточно-вытяжной вентиляции — 160,0 тыс. руб.;

- ремонт центрального входа детского сада — 32,2 тыс руб.;

- ремонт эвакуационных путей, электропроводки — 258,8 тыс. руб.;

- приобретение спортивного и прочего оборудования — 419,0 тыс. руб.

На создание в общеобразовательных организациях условий для занятий физической культурой и спортом в рамках национального проекта «Образование» средства в сумме 974,6 тыс. руб., в том числе за счет федерального бюджета - 675,4 тыс.руб., областного бюджета – 201,7 тысруб., местного бюджета – 97,5 тыс. руб., направлены на обустройство футбольного поля с искусственным покрытием в МАОУ «Основная школа д. Н. Овсино».

На погашение просроченной кредиторской задолженности муниципальных образовательных организаций, обновление их материально-технической базы, развитие муниципальной системы образования средства в сумме 428,6 тыс руб. из них направлено на:

- устройство основания под футбольное поле – 127,7 тыс. руб.;

- замена входных дверей и дверей в классах – 79,0 тыс.руб.;

- замена электропроводки – 135,0 тыс. руб.;

- приобретение ноутбука и аттестация рабочего места для ФИС ФРДО - 86,9 тыс. руб.

На внедрение целевой модели цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях для реализации национального проекта «Образование» региональная составляющая федерального проекта «Цифровая образовательная среда», позволяющая внедрить цифровые образовательные технологии, повысить профессионализм педагогических работников, безопасность цифровой образовательной среды, на базе МАОУ «Средняя школа п. Батецкий, направлено для закупки оборудования 2119,1 тыс. руб., в том числе за счет федерального бюджета — 2035,0 тыс.руб., областного бюджета – 62,9 тыс.руб., местного бюджета – 21,2 тыс. руб.

На финансовое обеспечение внедрения целевой модели цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях в сумме 55,0 тыс.руб. направлены на повышение квалификации педагогических работников и приобретение антивирусного ПО.

На обеспечение персонифицированного финансирования дополнительного образования детей в сумме 66,5 тыс.руб. С 01.09.19 года на территории района внедрена система персонифицированного финансирования дополнительного образования. На обеспечение муниципальных организаций, осуществляющих образовательную деятельность по образовательным программам начального общего, основного общего и среднего общего образования учебниками и учебными пособиями в сумме 197,4 тыс. руб. направлены на пополнение фондов школьных библиотек учебной литературой.

На обеспечение пожарной безопасности, антитеррористической и антикриминальной безопасности средства в сумме 969,0 тыс. руб. в том числе за счет областного бюджета - 775,2 тыс. руб., местного бюджета 193,8 тыс. руб. направлены на обслуживание автоматической пожарной сигнализации, услуги вневедомственной охраны, установку противопожарных дверей.

- в ходе реализации муниципальной программы "Развитие и совершенствование автомобильных дорог местного значения вне границ населенных пунктов в границах Батецкого муниципального района" средства направлены на содержание автодорог в сумме 420,6 тыс. рублей, в том числе областные средства в сумме 179,0 тыс. рублей и средства бюджета района 9,4 тыс. рублей;

- по муниципальной программе «Развитие культуры и туризма в Батецком муниципальном районе на 2014-2020 годы» на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы, домов культуры, подведомственных органов местного самоуправления муниципальных районов в населенных пунктах с числом жителей до 50,0 тысяч человек средства областного бюджета в сумме 558,7 тыс. руб. и средства местного бюджета в сумме 41,2 тыс. руб. направлены на ремонт полов в Овсинском СДК и на приобретение светового оборудования для районного дома культуры. На комплектование книжных фондов библиотек муниципальных учреждений подведомственных органам местного самоуправления муниципальных районов, реализующих полномочия в сфере культуры средства областного бюджета в сумме 3,9 тыс.руб. направлены на приобретение книг для библиотек района. На реализацию мероприятий на поддержку отрасли культуры в сумме 100,0 тыс. руб. направлены на приобретение компьютерного оборудования для центра «Краевед». Субсидия выделена на поддержку лучшего учреждения культуры по итогам 2018 года.

- по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта на территории Батецкого муниципального района на 2018-2020 годы» средства в сумме 99,5 тыс. руб. направлены на обустройство спортивной площадки, в том числе на земляные работы, подсыпку песчано-гравийной смеси, покупку бордюрного камня.

Большая часть денежных средств муниципальных программ направлена на обеспечение деятельности муниципальных учреждений.

Все запланированные мероприятия муниципальных программ выполнены полностью.

Превышение расходов над доходами составило 3988,3 тыс. руб.

В течении 2019 года в бюджет муниципального района привлечено 10,3 млн. руб. бюджетных кредитов из областного бюджета, возвращено за год 11,5 млн.руб., коммерческих кредитов в бюджет района непривлекалось.

Средства привлеченных заемных средств направлялись на рефинансирование ранее полученных бюджетных кредитов.